De jaarrekening sluit met een positief resultaat van € 2.622.000, dit is het resultaat ten opzichte van de begroting na wijziging. Onderstaand overzicht bevat een analyse van dit verschil.
Totaalanalyse | |
|---|---|
Personeel en inhuur | -562.000 |
De personele bezetting ultimo 2024 is nagenoeg gelijk aan de formatie. | |
Ultimo 2024 is de personele bezetting nagenoeg gelijk aan de formatie. | |
Pensioenvoorziening wethouders | -230.000 |
Het doelvermogen van de pensioenen is aanzienlijk verhoogd ten opzichte van vorig jaar met als gevolg dat er een extra dotatie heeft plaatsgevonden. | |
Belastingen | -323.000 |
Het voordeel op de OZB van € 469.000 komt door een hogere waardeontwikkeling van de markt, uitbreiding van het areaal en het inhalen van achterstanden. Het nadeel op de overige belastingen van € -792.000 komt doordat vorig jaar per abuis de nog te ontvangen (water)verblijf- en forensbelasting gedeeltelijk dubbel is opgenomen. Dit is in 2024 gecorrigeerd. | |
Algemene uitkering (decembercirculaire) | 677.000 |
De decembercirculaire viel positief uit voor de gemeente. Dit komt met name door actualisatie van maatstaven door het Rijk. | |
Vennootschapsbelasting | 287.000 |
We hebben een teruggaaf van betaalde vennootschapsbelasting ontvangen over 2022 en 2023. | |
Burgerzaken | 140.000 |
De implementatie van de Wet Open Overheid (Woo) loopt vertraging op doordat we de vacatures niet konden invullen. De ontvangen middelen zijn hierdoor niet volledig besteed. | |
Maatschappelijke voorzieningen | 2.448.000 |
Sinds 2022 worden Oekraïners, als gevolg van het aanhouden van de oorlog, opgevangen door de gemeente. De hiervoor gemaakte kosten worden terugbetaald door het Rijk. Het gaat bij deze om standaardbedragen. In 2024 heeft gemeente Medemblik meer middelen ontvangen dan wat werkelijk besteed is aan de opvang van de Oekraïense vluchtelingen met een voordelig financieel resultaat als gevolg. | |
Nieuwkomers en algemene voorzieningen | 558.000 |
De begrote budgetten voor Nieuwkomers en LTA zijn niet volledig benut dit resulteert in een voordeel. Bij het vaststellen van het LTA is besloten om het niet bestede deel van het LTA budget in 2024 € 188.000 in de bestemmingsreserve LTA te storten. | |
Onderwijs en sportaccommodaties | 143.000 |
Het voordeel op Onderwijs komt door hogere huuropbrengsten en lagere kosten zoals bijvoorbeeld voor leerlingenvervoer. Daartegenover veroorzaken de Sportaccommodaties een nadeel door een hogere exploitatiebijdrage en lagere beheersvergoeding vanuit het Sportbedrijf dan begroot. | |
Musea, media en cultuur | 300.000 |
Dit komt doordat de investeringssubsidie voor het oorlogsmuseum van € 300.000 niet is gerealiseerd in 2024, deze wordt in 2025 gerealiseerd. | |
Sociaal domein | -2.808.000 |
Er is in 2024 een overschrijding van het jeugdzorg budget zichtbaar. In het verleden zijn de budgetten voor jeugdzorg te laag begroot ten opzichte van de geleverde zorg. Wij hadden de begroting hierop moeten aanpassen. Dit is ten onrechte niet gedaan. Binnen het sociaal domein hebben wij het afgelopen jaar ingezet op grip en inzicht in de kosten van de jeugdzorg (o.a. door data gedreven werken) en daardoor is deze overschrijding nu in beeld gekomen. | |
Openbare ruimte (IBOR) | 682.000 |
Het overschot binnen IBOR wordt veroorzaakt door vertragingen en verschuivingen van projecten naar 2025, onverwachte financiële voordelen en lagere uitgaven door openstaande vacatures. Daarnaast heeft een onjuiste boeking in de herfstnota geleid tot een te hoge reservering voor het vegen en borstelen in de openbare ruimte. | |
Stelpost indexatie budgetten | 1.033.000 |
De stelpost voor indexatie van de budgetten is incidenteel voor een groot deel niet gebruikt. | |
Overige | |
Dit resultaat is veroorzaakt door de overige positieve en negatieve verschillen. | 277.000 |
Totaal | 2.622.000 |